Być może popijasz teraz ajerkoniak i siedzisz przy ognisku, ale zanim się zorientujesz, nadejdzie czas podatkowy. Koniec roku to doskonały czas na sprawdzenie podatków w ramach przygotowań do złożenia zeznania podatkowego za 2024 rok, zwłaszcza jeśli spodziewasz się znaczących zmian w swojej sytuacji finansowej w 2025 roku.
Niektóre strategie podatkowe mogą zmniejszyć Twoje obciążenie podatkowe i pomóc w uzyskaniu większego zwrotu podatku, ale musisz działać szybko, ponieważ niektóre kroki będą wymagały przygotowania przed 31 grudnia 2024 r.
Przeczytaj więcej: Jeśli w tym roku zarobiłeś pieniądze za pomocą Venmo, aplikacji Cash lub PayPal, uważaj na tę zmianę podatkową
Warto już teraz poświęcić czas na sprawdzenie swojej sytuacji podatkowej, ponieważ niewielki wysiłek teraz może zaowocować dużymi kosztami później. Czytaj dalej, aby znaleźć wskazówki podatkowe na koniec roku, które pomogą Ci przygotować się na nadchodzący sezon podatkowy.
1. Sprawdź dokładnie swoją wypłatę pod kątem odliczeń podatkowych
W USA obowiązuje model podatku dochodowego „pay as you go”, dlatego Twój pracodawca potrąca pieniądze z Twojego wynagrodzenia, a freelancerzy muszą płacić szacunkowe podatki kwartalnie. Niezapłacenie wystarczającej ilości podatków w ciągu roku może skutkować karami w momencie rozliczenia podatkowego.
Twój pracodawca określa kwotę potrącaną z Twojej wypłaty na podstawie formularza podatkowego W-4, który uwzględnia Twój status złożenia wniosku i szacunkowe odliczenia podatkowe. Koniec roku to świetny czas na Przejrzyj swój W-4 i bieżące potrącenia Aby zdecydować, czy chcesz to zmienić.
IRS” Narzędzie do szacowania potrącenia podatku u źródła Umożliwia oszacowanie bieżącego potrącenia u źródła i szacunkowego zwrotu podatku w celu dostosowania formularza W-4. Możesz przesyłać aktualizacje Formularz W-4 Za każdym razem, gdy zmienia się Twoja firma, pracodawca musi wdrożyć zmiany przed rozpoczęciem pierwszego okresu rozliczeniowego, czyli 30 lub więcej dni po złożeniu wniosku W-4.
2. Sprzedaj wszystkie tracące akcje, aby odzyskać zyski kapitałowe
Rok 2024 był rokiem ogromnym dla akcji – indeks S&P 500 wzrósł aż o 30% – ale nadal jest wiele spółek, które w tym roku straciły pieniądze. Jasnym punktem potencjalnych strat w zapasach jest możliwość ćwiczenia”zbieranie strat podatkowych,
Ta strategia podatkowa polega na realizacji strat lub sprzedaży akcji i aktywów, których wartość spadła, w celu zrównoważenia innych uzyskanych zysków kapitałowych. Na przykład, jeśli w 2024 r. zarobiłeś 25 000 USD na sprzedaży nieruchomości, ale poniosłeś dużą stratę na inwestycji w akcje borykające się z trudnościami (np. informacje wywiadowcze), możesz sprzedać swoje papiery wartościowe i odliczyć stratę finansową związaną z tą inwestycją od zysków kapitałowych. Jeśli masz straty w wysokości 25 000 USD, zrównoważysz to obciążenie podatkowe kwotą 25 000 USD uzyskaną ze sprzedaży nieruchomości.
Zyski kapitałowe obejmują wszelkie dochody uzyskane ze sprzedaży aktywów, takich jak akcje, nieruchomości, samochody, meble lub inne aktywa materialne, ale trzeba faktycznie zdać sobie sprawę ze strat i zrównoważyć zyski. Nieruchomość będzie musiała zostać sprzedana.
3. Maksymalizuj składki na konta emerytalne
jak fundusze emerytalne Konta 401(k). Konta IRA zapewniają jedną z najbardziej produktywnych ulg podatkowych, ponieważ możesz obniżyć swoje rachunki podatkowe, budując jednocześnie swoją przyszłość. Jeśli możesz sobie na to pozwolić, przed końcem roku zmaksymalizuj swoje potencjalne składki na konta emerytalne.
Limity odliczeń dla składek 401(k). Podatek na rok 2024 wynosi 23 000 dolarów i tyle NIE Oblicz składkę pracodawcy. Pracownik objęty 24% przedziałem podatkowym może zaoszczędzić prawie 5000 dolarów na swoim rachunku podatkowym, oszczędzając pieniądze na przyszłość. Zwiększ procent swoich regularnych składek 401(k) za ostatni okres rozliczeniowy w 2024 r., aby maksymalnie wykorzystać potencjalne odliczenia emerytalne.
Jeśli masz ponad 50 lat, możesz wpłacić więcej na swoje 401(k) Wkład „nadrabiający zaległości”. Łącznie 7500 USD rocznie w 2024 r. (lub łącznie 30 000 USD), Jeśli Dozwolone w ramach Twojego planu 401(k). Nie musisz także mieć zaległości w spłacie składek na podstawie ustawy 401(k), aby mieć na swoim koncie dodatkowe odroczenia.
W przypadku konta IRA maksymalna kwota składek podlegających odliczeniu od podatku za rok 2024 wynosi 7 000 USD lub 8 000 USD, jeśli masz więcej niż 50 lat. Kwota, którą możesz odliczyć od podatku, zależy zarówno od Twoich dochodów, jak i tego, czy masz dostępną pracę. Plan emerytalny.
4. Spraw, aby Twój dom był bardziej energooszczędny
Dzięki ustawie o ograniczaniu inflacji z 2022 r. istnieją istotne zachęty do uczynienia domu „zielonym” w 2024 r. Ustawa zwiększyła kwotę ulg podatkowych, jakie można uzyskać za zwiększenie efektywności energetycznej domu. Za ten rok podatkowy Kredyt mieszkaniowy na czystą energię — co zapewnia zwrot pieniędzy za instalację paneli słonecznych, geotermalnych pomp ciepła, ogniw paliwowych i magazynowania baterii — nadal wynosi 30%.
Ulgi podatkowe mają większy wpływ na rachunek podatkowy niż odliczenia. Odliczenia zmniejszają poziom dochodu podlegającego opodatkowaniu, ulgi podatkowe bezpośrednio zmniejszają kwotę podatków należnych IRS.
Zainstalowanie systemu energii słonecznej, turbiny wiatrowej lub geotermalnej pompy ciepła może teraz zapewnić zwrot 30% kosztów, jeśli zakończy się przed 1 stycznia 2025 r. w Kalifornii, Średni koszt instalacji fotowoltaicznej wynosi 11 563 dolarów. Jeśli w 2024 r. dokonasz tej średniej poprawy w swoim domu, otrzymasz 3467 USD zniżki z podatków.
Ulgi podatkowe na poprawę energii nie ograniczają się do energii alternatywnych. po prostu zainstaluj Nowe, kwalifikowane piece i kotły z certyfikatem ENERGY STAR Może również otrzymać ulgi podatkowe, chociaż mniejsze niż energia alternatywna. Pamiętaj, aby sprawdzić szczegóły certyfikatu podatkowego producenta, ponieważ nie każdy produkt z certyfikatem Energy Star kwalifikuje się.
5. Czy możesz odroczyć premie lub płatności na koniec roku?
Odroczenie płatności od pracodawcy nie zawsze jest łatwe, ale jeśli otrzymasz premię na koniec roku i chcesz w tym roku jak najbardziej zmniejszyć swój dochód podlegający opodatkowaniu, rozważ zwrócenie się do swojej firmy o odroczenie płatności w styczniu.
Podobnie, jeśli jesteś freelancerem lub wykonawcą i chcesz zmniejszyć swój dochód podlegający opodatkowaniu za rok 2024, rozważ przesunięcie faktur do grudnia, aby nie otrzymać zapłaty aż do stycznia. Po prostu odkładasz zapłatę podatku dochodowego od tych pieniędzy do czasu, aż upłyną terminy płatności podatków w 2025 r., więc musisz strategicznie zdecydować, czy ten rok, czy przyszły będzie najlepszym czasem na zarobienie tych pieniędzy.
6. Przekaż darowiznę teraz, jeśli chcesz uzyskać więcej ulg podatkowych
Jeśli wyszczególnisz swoje ulgi podatkowe i chcesz wspomóc finansowo cele i grupy, które wspierasz, zrób to do końca roku, aby jak najlepiej zminimalizować dochód podlegający opodatkowaniu w 2024 r. Zrób to w pierwszej kolejności. Większość podatników może to zrobić ograniczyć datki na cele charytatywne Do 50% dochodu podlegającego opodatkowaniu.
Przed przekazaniem darowizny koniecznie sprawdź, czy Twój datek będzie można odliczyć od podatku Baza danych organizacji zwolnionych z podatku IRSWszystkie legalne organizacje charytatywne i non-profit będą również posiadać numer identyfikacji podatkowej identyfikujący je jako zwolnione z podatku.
7. Sprawdź wymagane minimalne wypłaty z kont IRA i 401 (k).
Amerykańskie prawo podatkowe wymaga, aby Amerykanie zaczęli otrzymywać wypłaty ze swoich indywidualnych kont emerytalnych lub kont emerytalnych zapewnianych przez pracę po osiągnięciu określonego wieku. Począwszy od 2023 r. ustawa SECURE 2.0 podnosi wiek z 72 do 73 lat dla osób, które ukończą 72 lata po 31 grudnia 2022 r.
Te wypłaty są obowiązkowe w przypadku planów 401 (k), tradycyjnych kont IRA, planów podziału zysków i emerytur. Oni NIE Roth IRA muszą być własnością za życia właściciela.
Wymagane minimalne wypłaty, czyli RMD, oblicza się, dodając wszystkie pieniądze na kontach emerytalnych i dzieląc je przez współczynnik średniej długości życia IRS. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd zapewnia prosty kalkulator Obejmuje to najnowsze tabele średniej długości życia IRS.
Administrator Twojego planu emerytalnego ma obowiązek przestrzegać przepisów podatkowych dotyczących RMD, więc od Ciebie zależy, czy otrzymujesz odpowiednią kwotę. Jeśli nie osiągniesz wymaganej kwoty RMD, spotka Cię to Najsurowsze kary IRS w pobliżu. W przeszłości podatek akcyzowy od awarii RMD wynosił 50%, ale ustawa SECURE 2.0 obniża tę karę do 25%, a w przypadku skorygowania RMD w ciągu dwóch lat do mniej niż 10%.
Jeśli jednak w 2024 r. musiałeś wypłacić 20 000 USD, a dostałeś tylko 10 000 USD, groziłaby Ci kara w wysokości 2500 USD. Zdecydowanie warto dokładnie sprawdzić swoje RMD na rok 2024 i w razie potrzeby wypłacić więcej pieniędzy.
8. Zsumuj swoje wydatki medyczne w ciągu roku
Wydatki medyczne mogą stanowić ważne odliczenie dla wielu podatników, ale IRS pozwala na odliczenie jedynie wydatków przekraczających 7,5% AGI. Na przykład, jeśli Twoje AGI wynosi 50 000 USD, a wydałeś 5000 USD na wydatki medyczne, możesz odliczyć 1250 USD (5000 USD – (50 000 USD x 7,5%)) od dochodu podlegającego opodatkowaniu.
Z tego powodu korzystne może być zgrupowanie wszystkich głównych wydatków medycznych w jednym roku. Wydatki te mogą obejmować operacje, opiekę profilaktyczną, wizyty w szpitalu, opiekę stomatologiczną, leki na receptę, okulary, aparaty słuchowe i opiekę psychiatryczną, taką jak terapia, a także koszty transportu do świadczeniodawców.
Jeśli w tym roku wydatki na leczenie zbliżają się do 7,5% AGI, rozważ dokonanie przewidywanych zakupów opieki zdrowotnej do końca grudnia. Wyprostuj zęby, kup nowe okulary lub zaplanuj planową operację do końca 2024 r., a maksymalnie wykorzystasz swoje odliczenia na Medicare.
Podobnie, jeśli nie zbliżasz się do progu AGI wynoszącego 7,5% na wydatki medyczne w 2024 r., odłóż wszelkie zakupy, które nie są niezbędne, związane ze zdrowiem, do stycznia, kiedy będą one bardziej korzystne dla przyszłorocznego podatku dochodowego.
9. Opracuj strategię wydatków biznesowych
Jeśli jesteś osobą samozatrudnioną lub freelancerem, ograniczając wydatki biznesowe Możesz zaoszczędzić dużo pieniędzy na podatkach. W zależności od tego, ile wydałeś w tym roku na pracę zawodową, możesz rozważyć przedpłatę na przyszłoroczne wydatki przed końcem 2024 r., aby zmniejszyć obciążenie podatkowe.
Na przykład zamiast kupować od razu miesięczny zapas, możesz zamówić i zapłacić w grudniu 2024 r. za zapasy, które będziesz wykorzystywać przez kilka miesięcy w 2025 r. Moment dokonania odliczeń może zależeć od tego, czy stosujesz metodę kasową, czy metodę memoriałową, ale obciążenie wydatków biznesowych na następny rok może zmniejszyć dochód podlegający opodatkowaniu za bieżący rok. Jest na to sprawdzony sposób To.
Bardzo ważne jest, aby pamiętać, że sytuacja podatkowa każdego z nas jest inna. Te wskazówki podatkowe na koniec roku mogą być dla Ciebie skuteczne, ale nie ma jednego uniwersalnego podejścia do przygotowania podatku. Przed podjęciem jakichkolwiek ważniejszych decyzji podatkowych należy skonsultować się z doradcą podatkowym.
Aby uzyskać więcej informacji na temat sezonu podatkowego 2024, zobacz Jak zmieniają się przedziały dochodów i standardowe odliczenie w 2025 r.
