Wraz ze świętami w lusterku wstecznym zbliża się kolejny, mniej świąteczny sezon: sezon podatkowy. Jeśli już martwisz się o zbliżający się rachunek lub chcesz zmaksymalizować zwrot podatku, nadal możesz podjąć pewne kroki.
Oto trzy sposoby na obniżenie podatku również w 2024 roku.
1. Dołóż wkład do tradycyjnego konta IRA
Masz czas do 15 kwietnia, aby zdeponować środki za ostatni rok podatkowy na indywidualnym koncie emerytalnym, niezależnie od tego, czy jest to tradycyjne IRA, czy Roth IRA. Innymi słowy, ostateczny termin maksymalizacji składek na IRA w 2024 r. upływa 15 kwietnia 2025 r.
Ponieważ jednak tradycyjne konta IRA są finansowane z dolarów przed opodatkowaniem, podczas gdy konta Roth IRA są finansowane z dolarów po opodatkowaniu, być może będziesz musiał przejść na tradycyjne konto IRA, jeśli chcesz zmniejszyć swój dochód podlegający opodatkowaniu w danym roku.
Możesz mieć możliwość odliczenia pełnej, tradycyjnej składki na IRA, w zależności od Twoich dochodów oraz tego, czy Ty lub Twój współmałżonek macie dostęp do zakładowego planu emerytalnego. Poniższa tabela przedstawia zasady odliczeń za rok 2024 i 2025.
Tradycyjne zasady odliczania IRA na lata 2024 i 2025
status złożenia zeznania podatkowego | 2024 | 2025 |
---|---|---|
Jakikolwiek status złożenia zeznania podatkowego, jeśli Ty lub Twój współmałżonek nie jesteście objęci planem pracy | Składki podlegają pełnemu odliczeniu | Składki podlegają pełnemu odliczeniu |
Singiel (objęty planem zakładowym) | Składki podlegają pełnemu odliczeniu, jeśli dochód wynosi 77 000 USD lub mniej; Wycofywanie ma zastosowanie, jeśli dochód wynosi 77 000–87 000 USD; Nie podlega odliczeniu, jeśli dochód przekracza 87 000 USD | Składki podlegają pełnemu odliczeniu, jeśli dochód wynosi 79 000 USD lub mniej; Wycofywanie ma zastosowanie, jeśli dochód wynosi 79 000–89 000 USD; Nie podlega odliczeniu, jeśli dochód przekracza 89 000 USD |
Wspólne składanie wniosków w związku małżeńskim (jeśli jesteś objęty planem zakładowym) | Składki podlegają pełnemu odliczeniu, jeśli łączny dochód wynosi 123 000 USD lub mniej; Wycofywanie ma zastosowanie, jeśli dochód wynosi 123 000–143 000 USD; Nie podlega odliczeniu, jeśli dochód przekracza 143 000 USD | Składki podlegają pełnemu odliczeniu, jeśli łączny dochód wynosi 126 000 USD lub mniej; Wycofywanie ma zastosowanie, jeśli dochód wynosi 126 000–146 000 USD; Nie podlega odliczeniu, jeśli dochód przekracza 146 000 USD |
Wspólne złożenie wniosku w związku małżeńskim (jeśli nie jesteś objęty planem zakładowym, ale Twój małżonek tak) | Składki podlegają pełnemu odliczeniu, jeśli łączny dochód wynosi 230 000 USD lub mniej; Wycofywanie ma zastosowanie, jeśli dochód wynosi 230 000–240 000 USD; Nie podlega odliczeniu, jeśli dochód przekracza 240 000 USD | Składki podlegają pełnemu odliczeniu, jeśli łączny dochód wynosi 236 000 USD lub mniej; Wycofywanie ma zastosowanie, jeśli dochód wynosi 236 000–246 000 USD; Nie podlega odliczeniu, jeśli dochód przekracza 246 000 USD |
Małżeństwo składa oddzielne dokumenty (jeśli jeden z małżonków jest objęty planem zakładowym) | Składki podlegają częściowemu odliczeniu, jeśli Twój dochód jest mniejszy niż 10 000 USD; Brak odliczenia, jeśli dochód przekracza 10 000 USD | Składki podlegają częściowemu odliczeniu, jeśli Twój dochód jest mniejszy niż 10 000 USD; Brak odliczenia, jeśli dochód przekracza 10 000 USD |
Jeśli nie masz ukończonych 50 lat, możesz wpłacić do 7000 dolarów na tradycyjne konto IRA, Roth IRA lub kombinację obu w latach 2024 i 2025. Możesz wpłacić dodatkową składkę w wysokości 1000 USD w obu latach podatkowych. Masz ukończone 50 lat, co oznacza, że Twój maksymalny wkład wynosi 8 000 USD.
2. Zasil swój HSA
Konto oszczędnościowe pozwala oszczędzać i inwestować pieniądze przed opodatkowaniem. Jeśli wykorzystujesz środki HSA na zatwierdzone przez IRS kwalifikowane wydatki medyczne, Twoje wypłaty są również wolne od podatku i kar. Podobnie jak IRA, HSA umożliwia wpłacanie składek aż do dnia podatkowego za dowolny rok, dzięki czemu możesz finansować HSA na rok 2024 do 15 kwietnia 2025 r.
Niewykorzystane środki HSA rosną z roku na rok, nawet jeśli zmieniasz pracę lub ubezpieczenie zdrowotne. Możesz także bez kary przeznaczyć pieniądze z HSA na wydatki inne niż medyczne po ukończeniu 65. roku życia, chociaż wypłaty liczą się jako dochód podlegający opodatkowaniu, jeśli pieniądze nie zostaną wykorzystane na pokrycie kosztów opieki zdrowotnej.
Limity HSA na lata 2024 i 2025
Rodzaj ubezpieczenia | Limit na 2024 rok | Limit na rok 2025 |
---|---|---|
tylko siebie | 4150 dolarów | 4300 dolarów |
Rodzina | 8300 dolarów | 8550 dolarów |
Jeśli masz 55 lat lub więcej, możesz wpłacić dodatkową składkę w wysokości 1000 USD zarówno w roku 2024, jak i 2025.
Pamiętaj, że aby zdeponować środki na koncie oszczędnościowym, musisz mieć plan zdrowotny z wysokim odliczeniem. Oznacza to, że zazwyczaj będziesz płacić więcej z własnej kieszeni za wiele usług zdrowotnych, zanim zacznie obowiązywać Twoje ubezpieczenie.
3. Użyj SEP IRA lub Solo 401(k) do dochodów z samozatrudnienia
Jeśli masz dochody z tytułu samozatrudnienia, możesz skorzystać z SEP IRA lub Solo 401(k), aby oszczędzać na emeryturę. Jednak nie musisz być pełnoetatowym właścicielem firmy, aby czerpać korzyści. Możesz oszczędzać na tych kontach, jeśli zarabiasz na freelancingu lub wykonujesz pracę koncertową, na przykład jeżdżąc dla Ubera lub dostarczając artykuły spożywcze na Instacart.
Zasady SEP IRA
Możesz wpłacić do 69 000 dolarów na konto SEP IRA w 2024 r. i 70 000 dolarów w 2025 r. lub do 25% dochodu z tytułu samozatrudnienia – w zależności od tego, która wartość jest mniejsza. Możesz zasilić konto SEP IRA, nawet jeśli jesteś objęty zakładowym planem emerytalnym i masz stałą pracę. Jeśli jednak prowadzisz firmę zatrudniającą pracowników, musisz wpłacać taki sam procent na każdego uprawnionego pracownika.
Masz czas do daty złożenia zeznania podatkowego, aby otworzyć i sfinansować SEP IRA dla swojej firmy. Oznacza to, że zazwyczaj możesz wpłacać składki na konto SEP IRA na rok 2024 do 15 kwietnia 2025 r. lub do 15 października, jeśli ubiegasz się o przedłużenie podatku.
Zasady solo 401(k).
Solo 401(k) jest czasami określane jako jednoosobowe 401(k) i jest to w zasadzie 401(k), które konfigurujesz dla siebie.
Jako pracodawca możesz wpłacać składki do wysokości standardowego limitu 401(k) wynoszącego 23 000 USD w 2024 r. i 23 500 USD w 2025 r. plus dodatkowe 25% Twojego wynagrodzenia jako właściciela firmy – ale łączna wysokość wpłat wyniesie 69 000 USD lub 70 000 USD w 2024 r. Nie może przekroczyć . 2025. Jeśli masz 50 lat lub więcej, możesz wpłacić do 7500 dolarów składek wyrównawczych za oba lata podatkowe.
Termin wpłacania składek jako pracownika już minął, ale jako pracodawca możesz wpłacać składki do momentu upływu terminu podatkowego. Oznacza to, że masz czas do 15 kwietnia 2025 r. lub 15 października 2025 r., jeśli ubiegasz się o przedłużenie, na opłacenie składek po stronie pracodawcy.